Lazy loaded image在不确定的市场中，CFO们最担心什么

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大家好，我是老汪。
欢迎来到咱们【汪斌带你开公司】的“行业对标”专辑。做财务的，不仅要低头算账，更要抬头看路。今天，咱们就把目光投向大洋彼岸，看看国外的同行们都在想些什么、愁些什么。
最近我看了一篇美国《财富》杂志的“CFO Daily”专栏，有一篇标题叫《在不确定的市场中，CFO们最担心什么》（What CFOs worry about most in uncertain markets）的文章，很有启发。文章采访了一位叫阿莫尔·达加尔卡（Amol Dhargalkar）的全球金融风险管理专家，总结了当下CFO们最关心的三大问题。
我看完之后，第一感觉就是：天下的CFO，焦虑的内核都差不多。只不过，咱们操心的具体事儿，多了几分中国特色。下面，我就结合这篇文章的观点，聊聊我的看法，看看这些“洋焦虑”对咱们国内的企业家和财务负责人有什么启发。

第一点：有机会就融资，不等了（Financing now, not later）

文章提出的第一个核心观点，让我看了深有触动——“但凡有融资机会出现，CFO们就应该立刻抓住。”不过有个前提是你的经营性利润水平能够覆盖融资成本。
什么意思呢？就是现在大家都不再赌未来的利率会下降，也不再等一个所谓的“最佳融资窗口”。只要有银行肯给授信，有资金方愿意投钱，哪怕成本比预想的高一点，也要先把钱拿到手。
文章分析说，这倒不是因为大家觉得美联储的利率政策有多难预测，而是因为地缘政治、贸易关税这些“黑天鹅”和“灰犀牛”太多了，市场情绪说变就变。为了规避这种不确定性带来的风险，大家宁愿现在锁定一笔资金，求个心安。
这个观点，咱们国内的同行们看了，估计得会心一笑，甚至是一声叹息。太写实了！
前几年，咱们国内很多企业，尤其是房地产和制造业的，都经历过融资环境的剧烈变化。一些老板可能还记得，曾经银行追着你放贷，但市场风向一变，银行就开始chou贷、duan贷，或者提高续贷的门槛。那时候，多少英雄好汉因为一口气没接上来而倒下。
所以，“手里有粮，心里不慌”这句话，在今天比任何时候都更像是金科玉律。对于中国的CFO和企业家来说，这种“先下手为强”的融资策略，已经不是选择题，而是必答题。
我们面临的“不确定性”可能不完全是关税和地缘政治，更多的是国内的宏观调控政策、产业结构调整、以及银行对特定行业的信贷偏好变化。比如，前几年对房地产的“三道红线”，对教培行业的“双减”，都让相关企业的现金流瞬间承压。
因此，当一个中国的CFO在做融资决策时，他考虑的变量可能更复杂。他不仅要看LPR（贷款市场报价利率）的走势，更要琢磨下一季度的信贷政策会不会收紧？我们这个行业是不是还受银行待见？
所以，《财富》文章里说的“立即行动”，对我们来说，指导意义非常强。别再过多地纠结于零点几个点的资金成本，和现金流断裂的风险比起来，那点利息差真的不算什么。活下去，比什么都重要。

第二点：紧盯宏观风险——国债收益率和汇率

文章提到的第二个和第三个焦虑点，我把它们合在一起说，就是对宏观金融风险的关注：一是美国国债收益率的剧烈波动，二是美元汇率的走势。
文章说，美国CFO们正密切关注国债收益率的起伏，因为这直接影响了市场的定价和投资情绪。同时，美元的强弱也让那些有跨国业务的公司头疼不已，大家都在重新评估和调整外汇对冲策略。
这一点，对我们同样适用，只是我们关注的“锚点”不一样。
对于大部分纯内资企业，可能不会天天盯着美国十年期国债收益率的曲线图。但是，我们自己的国债收益率、央行的货币政策工具（比如MLF、逆回购利率）、LPR的走向，却是每个CFO案头必须关注的核心指标。这些直接决定了我们从银行能拿到多便宜的钱，也反映了整个市场的流动性是松是紧。
而汇率风险，对于今天越来越多的中国企业来说，已经从一个“选修课”变成了“必修课”。
我以前在制造业管财务的时候，这点体会太深了。一个做出口外贸的企业，人民币兑美元汇率每波动一分钱，都可能吃掉或者增加几十上百万的利润。什么时候结汇，要不要做远期锁汇，这些决策直接影响着公司的年度利润目标能否达成。
反过来，对于需要从国外进口核心设备和原材料的企业，人民币贬值就意味着采购成本的直线上升。
文章里提到，小型的跨国公司在管理汇率风险上更具挑战性。这一点在国内也一样。很多中小型的外贸企业，往往缺乏专业的团队和工具去做外汇风险对冲，基本上是在“裸奔”，赚的都是辛苦钱，最后可能因为汇率的波动，一年白干。
所以，无论是出海的企业，还是依赖进口的企业，建立起一套适合自己的汇率风险管理机制，刻不容缓。哪怕只是简单地在银行做一些基础的远期产品，也比完全暴露在风险中要强得多。

第三点：跳出“救火队”思维，重构你的融资工具箱

最后，文章给出了那位专家的核心建议：CFO们要重新思考自己的资本结构和融资工具。
不要总停留在“四处救火”的被动模式，而应该主动出击，拓宽融资渠道。比如，除了传统的银行贷款，是不是可以考虑在海外发债？或者接触一下私募信贷市场（Private Credit）？
这个建议，听着很“高大上”，可以说是切中了要害。但坦白说，对咱们国内大部分，尤其是中小民营企业来说，是不是有点“何不食肉糜”的味道？
在海外发债、接触私募信贷，这些都是有相当高门槛的金融活动，通常只有头部的大公司才有能力和资源去操作。对于一个年营收几千万或者一两亿的制造企业，这些工具显得有些遥远。
但是，我们不能因为工具本身不适用，就否定了它背后的核心思想——融资渠道的多元化。
这个建议对我们的真正启发在于，不能把所有的希望都寄托在单一的融资渠道上。在中国，这就意味着你不能只和一家银行打交道。
一个聪明的CFO，应该主动去维护与多家银行的关系，了解不同银行的信贷产品和偏好。除了传统的流动资金贷款和项目贷款，是不是可以探索一下供应链金融？能不能利用公司的应收账款去做保理融资？符不符合地方政府的科技贷、专精特新企业专项贷款的申请条件？公司的股权结构是否健康，有没有可能引入一些战略投资者进行股权融资？
这些都是我们“工具箱”里可以添加的选项。思路打开了，路子就宽了。从“被动救火”到“主动布局”，这正是当下环境对CFO提出的最高要求。我们要从一个单纯的账房先生，转变成一个懂业务、懂金融、懂战略的资源整合者。

老汪的几句心里话

总的来说，《财富》这篇文章虽然讲的是美国CFO的焦虑，但揭示的问题具有全球普遍性。不确定性，是悬在所有企业头顶的达摩克利斯之剑。
1. 现金为王，主动出击： 融资策略上要更积极、更主动。别等渴了再挖井。
2. 宏观视野，防范未然： 要跳出企业的小账本，抬头看宏观。无论是利率还是汇率，都要有基本的判断和应对预案。
3. 多元布局，手有余粮： 融资工具箱要足够丰富。鸡蛋不要放在一个篮子里，融资渠道也是一个道理。
世界瞬息万变，对CFO角色的要求也早已今非昔比。我们不再是那个仅仅确保财务数据准确的“守门员”，而更应该成为一个能预判风险、调配资源、为企业在惊涛骇浪中保驾护航的“领航员”。
好了，今天就聊到这。对于这些来自大洋彼岸的“焦虑”，你有什么感触？欢迎在评论区聊聊你的看法。
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